Προηγμένη Πρόληψη Οικονομικού Εγκλήματος και Καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες AML

Αυτό το μάθημα έχει ως στόχο να περιγράψει και να εξηγήσει τα βασικά στοιχεία του διεθνούς έργου για την εξάλειψη του οικονομικού εγκλήματος σε σχέση με το ξέπλυμα χρήματος και τη χρηματοδότηση τρομοκρατικών δραστηριοτήτων. Ορίζει τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, καθώς και προσδιορίζει τις γενικές παραμέτρους για τη γνώση του πελάτη, ανεξάρτητα από τον κλάδο.

Το μάθημα προσδιορίζει επίσης τα τρία στάδια της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και πώς μπορούν να χρησιμοποιηθούν σε ένα πρόγραμμα δέουσας επιμέλειας πελατών (CDD). Περιγράφει τους κύριους ρυθμιστικούς οργανισμούς και τους οργανισμούς καθορισμού προτύπων, συμπεριλαμβανομένου του ιστορικού και του τομέα εργασίας τους. Επίσης, αντιπαραβάλλει και συγκρίνει βασικούς κανονισμούς AML από τις ΗΠΑ, την ΕΕ και το Ηνωμένο Βασίλειο.

Αυτό το μάθημα εμβαθύνει σε δύο πολύπλοκους τομείς της εργασίας AML και ενθαρρύνει τους συμμετέχοντες να υιοθετήσουν δοκιμασμένα μέτρα για την ανακάλυψη και τη διαχείρισή τους. Αναλύει πώς το εσωτερικό και το διεθνές εμπόριο ανατρέπεται από δραστηριότητες ξεπλύματος βρώμικου χρήματος και πόσο σοβαρή απειλή είναι αυτό.

Το μάθημα ταξινομεί επίσης τεχνικές που χρησιμοποιούνται για την απόκρυψη της πραγματικής προέλευσης και της ωφέλιμης ιδιοκτησίας των περιουσιακών στοιχείων και προσκαλεί μια κριτική ανάλυση των τρωτών σημείων που χρησιμοποιούνται. Διακρίνει μεταξύ των κύριων συνιστωσών της προσέγγισης που βασίζεται στον κίνδυνο και απαιτεί κριτικό μάτι για να διαπιστώσει πώς διαφέρουν. Αναπτύσσει επίσης ένα σχέδιο AML με δυνατότητα δράσης σε ευθυγράμμιση με την Ειδική Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF) και με βάση τους πέντε πυλώνες της.

Το μάθημα θα ολοκληρωθεί με μια περίληψη των βασικών μαθησιακών σημείων, ακολουθούμενη από μια άσκηση σχεδιασμού δράσης με σκοπό την εφαρμογή των γνώσεων και των δεξιοτήτων που αποκτήσατε αμέσως μετά την επιστροφή σας στην εργασία. Διατίθεται επίσης υποστήριξη μετά την ολοκλήρωση του μαθήματος σε σχέση με την υλοποίηση του σχεδίου δράσης σας, έως και έξι (6) μήνες μετά την ολοκλήρωση του μαθήματος.

Ημερήσια διάταξη

Καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας

• Τι είναι η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML);
• Τι είναι η Καταπολέμηση της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (CFT);
• Τι είναι το Know Your Customer (KYC);

Πώς να προσδιορίσετε το ξέπλυμα χρήματος

• Customer Due Diligence (CDD)
• Τρία στάδια ξεπλύματος βρώμικου χρήματος
• Ο ρόλος των off-shore χρηματοπιστωτικών κέντρων

Καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος AML – Ρυθμιστικοί Οργανισμοί και Οργανισμοί Τυποποίησης

• Ειδική Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF)
• The Joint Money Laundering Steering Group (JMLSG)
• Egmont Group of Financial Intelligence Units
• EU AML Authority (AMLA)

Καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες – Κανονισμός και Νομοθεσία

• Νόμος για τα έσοδα από εγκλήματα του Ηνωμένου Βασιλείου (POCA)
• Νόμος περί διαφθοράς στο εξωτερικό των ΗΠΑ (FCPA)
• The USA PATRIOT ACT
• Η πέμπτη οδηγία της ΕΕ για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Ξέπλυμα Χρήματος που βασίζεται στο Εμπόριο TBML

• Δείκτες κινδύνου TBML
• Οικονομικοί τομείς και προϊόντα ευάλωτα στη δραστηριότητα TBML
• Κοινές τεχνικές ξεπλύματος χρήματος που βασίζονται στο εμπόριο
• Εκτίμηση των τρεχόντων κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες που βασίζονται στο εμπόριο

Απόκρυψη ωφέλιμης ιδιοκτησίας

• Τεχνικές που χρησιμοποιούνται για τη συγκάλυψη της πραγματικής ιδιοκτησίας
• Επισκόπηση των διαμεσολαβητών που αποτελούν αντικείμενο κοινής εκμετάλλευσης
• Επισκόπηση των τρωτών σημείων

Αποτελεσματικά μέτρα κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

• Προσέγγιση βάσει κινδύνου (RBA)
• Αναφορές ύποπτης δραστηριότητας (SAR)
• Ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια (EDD)
• Πολιτικά Εκτεθειμένα Πρόσωπα (PEP)

Σχεδιασμός Προγράμματος για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

• Οι πέντε πυλώνες ενός προγράμματος AML
• Ευθυγράμμιση του προγράμματός σας AML με την Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF)
• Αφιερωμένος υπεύθυνος συμμόρφωσης AML

Ανασκόπηση μαθήματος

• Περίληψη και ανακεφαλαίωση βασικών μαθησιακών στόχων
• Σχεδιασμός Δράσης

Στοχευμένο κοινό

Η ευαισθητοποίηση της AML είναι καθολική και είναι σχετική για κάθε άτομο, εταιρεία και κυβερνητικό τμήμα. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα εάν εργάζεστε σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες λειτουργίες:

• Πληρωτέοι λογαριασμοί
• Εισπρακτέοι λογαριασμοί
• Συμβαλλόμενος
• Συμμόρφωση
• Διαχείριση κινδύνου
• Διευθυντές με αρμοδιότητες για εσωτερικούς ελέγχους AML.
• Προσωπικό Εσωτερικού και Εξωτερικού Ελέγχου.
• Δικηγόροι και Υποστήριξη.
• Γραμματείς της εταιρείας

Μαθησιακά αποτελέσματα

Με την ολοκλήρωση αυτού του μαθήματος, θα είστε σε θέση:

• Να είναι σε θέση να διακρίνει τις διάφορες μορφές νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.
• Να εξηγήσει πώς μπορεί να εντοπιστεί το ξέπλυμα χρήματος μέσω της χρήσης καλά σχεδιασμένων προγραμμάτων δέουσας επιμέλειας για τους πελάτες.
• Να περιγράψει πώς οργανώνεται η εργασία στην Ομάδα Εργασίας Χρηματοοικονομικής Δράσης και πώς επηρεάζει τις δραστηριότητες AML σε όλο τον κόσμο.
• Να γενικεύσουμε και να συγκρίνουμε τον κύριο παγκόσμιο κανονισμό AML μεταξύ τους.
• Για να κρίνουμε εάν οι δραστηριότητες που βασίζονται σε TBML περιέχονται επαρκώς με βάση τους ισχύοντες κανονισμούς.
• Να συνοψίσει τις τεχνικές που χρησιμοποιούνται και τα τρωτά σημεία που αξιοποιούνται στις δραστηριότητες απόκρυψης περιουσιακών στοιχείων.
• Να αξιολογήσει την προσέγγιση που βασίζεται στον κίνδυνο και τα συστατικά της μέρη για την αποτελεσματικότητα της AML.
• Να σχεδιάσετε ένα δικό σας πρόγραμμα AML βασισμένο στο μοντέλο των πέντε πυλώνων της FATF.
• Για να εφαρμόσετε ένα Σχέδιο Δράσης στο χώρο εργασίας σας χρησιμοποιώντας τις γνώσεις και τις δεξιότητες που αποκτήθηκαν μέσω του μαθήματος.